Некоторые люди знают, что факторинг – это нечто вроде кредита, но на самом деле это не совсем так. В данной статье разберёмся, что такое факторинг, говоря простыми словами.
Факторинг – это способ быстрого восстановления оборотного капитала поставщика при помощи финансов от банка или компании, занимающейся факторингом, в сделке купли-продажи. Важно понимать, что речь идёт о поставке товара на условиях отсроченного платежа. То есть, сначала покупатель получает товар, а затем, через некоторое время, переводит за него деньги. Логично, что продавец хотел бы получать деньги сразу, а не через неделю, месяц или несколько месяцев. Как раз в этом и поможет факторинг.
Факторинг, говоря простыми словами – это сотрудничество между продавцом и фактором (чаще всего банком), которое позволяет в случае сделки между продавцом и покупателем на условиях отсроченного платежа (сначала товар, а позже деньги) получить оплату сразу. Происходит это следующим образом:
- Заключается договор между тремя сторонами.
- Происходит передача товара от продавца покупателю.
- Информация о том, что доставка осуществлена, отправляется фактору (банку).
- Банк выплачивает требуемую сумму продавцу за проданные им товары или услуги.
- В оговоренный срок банк получает оплату от покупателя и оставляет деньги себе.
Теперь рассмотрим плюсы каждой из сторон при работе по условиям факторинга:
- Покупатель (дебитор или должник) имеет возможность работать с отсрочкой платежа за предоставленные товары или услуги, ведь далеко не все компании готовы получать оплату через приличный срок после отгрузки товара или оказания услуг.
- Продавец (кредитор) может бесперебойно вести бизнес, пуская полученные сразу деньги в оборот, т.е. закупая новые товары, модернизируя производство, нанимая новые кадры и т.п. Если факторинг открытый, то обязательства по взысканию средств с покупателя (в случае не уплаты) берёт на себя банк.
- Банк (фактор), разумеется, за бесплатно не работает – он получает комиссию с каждой сделки.
Факторинг бывает открытый (покупатель знает о наличии посредника в лице фактора) или закрытый факторинг (покупатель не знает о наличии фактора). Также выделяют регрессный (ответственность за невыплату покупателем денег несёт продавец, право требование ложится именно на него) и безрегрессный факторинг (все риски, связанные с неуплатой со стороны покупателя, берёт на себя фактор; в этом случае риски минимальны, но и комиссия фактора выше).
